Срочным депозитам относятся к – Банковские вклады (депозиты в банках) — что это такое и какие виды депозитных вкладов бывают + 4 этапа по расчету вклада

1.3. Характеристика срочных и сберегательных депозитов

Срочные вклады — это денежные средства, зачисляемые на депозитные счета на строго оговоренный срок с выплатой процента. Ставка по ним зависит от размера и срока вклада. То обстоятельство, что владелец срочного вклада может распоряжаться им только по истечении оговоренного срока, не исключает возможности досрочного получения им в банке своих денежных средств. Однако в этом случае у клиента понижается размер процента по вкладу. Банк заинтересован в привлечении срочных вкладов, так как они стабильны и позволяют банку располагать средствами вкладчиков в течение длительного времени.

Срочные вклады принимаются только в круглых суммах. Часто требуется и минимальный вклад. В некоторых учреждениях обычно разрешается делать срочные вклады только деловым клиентам, в то время как частным клиентам рекомендуются сберегательные вклады, как форму помещения капитала.

Срочные депозиты классифицируются в зависимости от их срока:

депозиты со сроком до 3 месяцев;

депозиты со сроком от 3 до 6 месяцев;

депозиты со сроком от 6 до 9 месяцев;

депозиты со сроком от 9 до 12 месяцев;

депозиты со сроком свыше 12 месяцев.

Достоинством срочных депозитных счетов для клиента является получение высокого процента, а для банка — возможность поддержания ликвидности с меньшим оперативным резервом. Недостаток срочных депозитных счетов для клиентов состоит в низкой ликвидности и невозможности использовать средства на счетах срочных депозитов для расчетов и текущих платежей, а также для получения наличных денег. Для банка недостаток состоит в необходимости выплат повышенных процентов по вкладам и снижении, таким образом, маржи.

Существуют две формы срочных вкладов:

срочный вклад с фиксированным сроком;

срочный вклад с предварительным уведомлением об изъятии.

Собственно срочные вклады подразумевают передачу средств в полное распоряжение банка на срок и условиях по договору, а по истечении этого срока срочный вклад может быть изъят владельцем в любой момент. Размер вознаграждения, выплачиваемый клиенту по срочному вкладу, зависит от срока, суммы депозита и выполнения вкладчиком условий договора. Чем длительнее сроки и (или) больше сумма вклада, тем больше размер вознаграждения. Действующая практика предусматривает оформление срочных вкладов на 1, 3, 6, 9, 12 месяцев или более длительные сроки. Такая детальная градация стимулирует вкладчиков к рациональной организации собственных средств и их помещению во вклады, а также создает банкам условия для управления своей ликвидностью.

Вклады с предварительным уведомлением об изъятии средств означают, что об изъятии вклада клиент должен заранее оповестить банк в определенный по договору срок (как правило, от 1 до 3, от 3 до 6, от 6 до 12 и более 12 месяцев). В зависимости от срока уведомления определяется и процентная ставка по вкладам.

Срочные вклады не используются для осуществления текущих платежей. Если вкладчик желает изменить сумму вклада — уменьшить или увеличить, то он может расторгнуть действующий договор, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях. Однако при досрочном изъятии вкладчиком средств по вкладу он может лишиться предусмотренных договором процентов частично или полностью. Как правило, в этих случаях проценты снижаются до размера процентов, уплачиваемых по вкладам до востребования.

Срочные вклады оформляются договором между клиентом (вкладчиком) и банком в лице его руководителя. Банки самостоятельно разрабатывают форму депозитного договора, которая носит по каждому отдельному виду вклада типовой характер. Договор составляется в двух экземплярах: один хранится у вкладчика, другой — в банке в кредитном или депозитном отделе (в зависимости от того, кому в банке поручена эта работа). В договоре предусматриваются сумма вклада, срок его действия, проценты, которые вкладчик получит после окончания срока действия договора, обязанности и права вкладчика, обязанности и права банка, ответственность сторон за соблюдение условий договора, порядок разрешения споров.

Определяющим фактором при установлении процентной ставки по срочным вкладам является срок, на который размещены средства: чем длительнее срок, тем выше уровень процента. Существенным моментом является и частота выплаты дохода, чем реже выплаты, тем выше уровень процентной ставки. Используются также различные способы исчисления уплаты процентов.

Срочные вклады граждан по окончании срока договора при невостребовании их вкладчиком переносятся со срочных счетов на счета до востребования.

В связи с установленным порядком резервирования части привлеченных банками средств, балансовый учет срочных средств, привлеченных в депозиты, происходит в разрезе субъектов — владельцев этих средств и в зависимости от срока, на который они вовлечены в оборот банка.

Посредством привлечения срочных депозитов решается задача обеспечения ликвидности баланса банка.

В мировой банковской практике промежуточное положение между срочными депозитами и депозитами до востребования занимают сберегательные депозиты. Они играют важную роль в ресурсах банков, в частности вклады целевого назначения. Традиционно эти операции осуществлял сбербанк, однако, в настоящее время в ходе конкурентной борьбы за ресурсы коммерческие банки стали осваивать этот рынок ссудных капиталов.

Сберегательные вклады населения классифицируются в зависимости от срока и условий вкладной операции:

срочные;

срочные с дополнительными взносами;

условные;

на предъявителя;

до востребования;

на текущие счета и др.

Они вносятся и изымаются в полной сумме или частично и удостоверяются выдачей сберегательной книжки. Банки принимают целевые вклады, выплата которых приурочена к периоду отпусков, дням рождений и т.д. К сберегательным вкладам относятся вклады, образовавшиеся с целью накопления или сохранения денежных сбережений. Их характеризует специфическая мотивация возникновения — поощрения бережливости, накопления средств целевого характера и высокий уровень доходности, хотя и ниже, чем на срочные вклады.

Сберегательные вклады выгодны банкам тем, что они, как правило, носят долгосрочный характер и, следовательно, могут служить источником долгосрочных вложений. Их недостатки для банков состоят в необходимости выплаты повышенных процентов по вкладам и подверженности этих вкладов экономическим, политическим, психологическим факторам, что повышает угрозу быстрого оттока средств с этих счетов и потерю ликвидности банка.

В отечественной практике под сберегательными вкладами зачастую подразумевают любые операции, но только со средствами населения, включая и срочные вклады, и счета граждан до востребования, что на данный момент представляется некорректным. В настоящее время в балансе коммерческих банков вклады населения в соответствии с новым Планом счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях от 31.06.96 г. учитываются на балансовом счете № 423 «Депозиты физических лиц» на отдельных счетах в зависимости от срока привлечения:

№ 42301 — депозиты до востребования;

№ 42303 — на срок от 31 до 30 дней;

№ 42307 — на срок свыше 3 лет.

В балансе банков сберегательные вклады учитываются на тех же балансовых счетах, что и срочные вклады. Оформление вклада может быть аналогично срочному вкладу или иметь свою специфику в зависимости от условий конкретного вида вклада.

Из сказанного выше, видно, что депозиты являются важным источником ресурсов коммерческих банков. Однако этому источнику формирования банковских ресурсов присущи и некоторые недостатки. Речь идет прежде всего о значительных материальных и денежных затратах банка при привлечении средств во вклады, ограниченности свободных денежных средств в рамках отдельного региона. И, тем не менее, конкурентная борьба между банками на рынке кредитных ресурсов заставляет их принимать меры по развитию услуг, способствующих привлечению депозитов.

Депозиты до востребования и срочные депозиты

Определение «депозитов до востребования», их специфика и классификация

Определение 1

Депозит до востребования – это такой депозит, когда клиент имеет право без уведомления банка денежные средства в любой момент, которые могут сниматься полностью или частично без потери начисленного дохода.

Срок действия такой подобной программы не лимитируется. Поэтому денежные средства на депозитном счете клиента могут находиться до тех пор, пока он их не истребует у банка.

Специфика подобного депозита такая:

  • денежные средства как вносятся, так и изымаются как частями, так и полностью без ограничений;
  • есть возможность брать в порядке, установленном законодательством, наличные деньги.

В качестве недостатков стоит отметить:

  • для владельца — отсутствие вознаграждения в виде процентов по счету или же очень маленький процент;
  • для самого банка — необходимость иметь в наличие более высокий оперативный резерв с целью поддержания ликвидности.

Классифицируются депозиты до востребования согласно их характеру и принадлежности средств, что находятся на счетах:

  • средства на текущих, расчетных, бюджетных счетах компаний и организаций различных форм собственности;
  • средства на специальных счетах для хранения разных по своему экономическому назначению фондов;
  • собственные средства компаний, которые предназначаются для капитальных вложений и хранящиеся на отдельных счетах;
  • средства в расчетах;
  • корреспондентские счета банков, которые открыты в РКЦ или же у банков корреспондентов для проведения расчетов как в одностороннем порядке, так и по поручению друг друга;
  • средства местных бюджетов;
  • кредитовые остатки средств на счетах иностранных банков корреспондентов.

Корреспондентский счет, который открыт одним банком у другого банка, именуется как счет «ностро», а корреспондентский счет, что находится у этого же банком, но для иного банка, принято называть как счет «лоро». Открытие подобных счетов осуществляется на базе заключенных между такими банками договоров. В договорах указываются условия функционирования счетов, а также перечень проводимых по ним операций. Но платежи с подобных счетов, как и со счетов обычных клиентов обязаны производиться в пределах наличия на них средств, или может быть предоставлен овердрафт.

Замечание 1

К числу разновидности депозитов до востребования относятся такие специфические счета, как овердрафт и контокоррент.

Овердрафт – это такой счет, в рамках которого согласно соглашения между клиентом и банком считается возможным в определенной величине дебетовое сальдо при превышении суммы списания по счету над величиной остатка средств – это свидетельствует о заимствовании кредита. Для такого счета более характерен кредитовый остаток.

Под контокоррентом понимается единый счет, где отражается вся совокупность операций банка с его клиентом. Контокоррент включает:

  • ссуды банка и все платежи согласно поручения клиента;
  • средства, которые поступают на счет в виде переводов, выручки, возврата ссуд и т.д.

Кредитовое сальдо свидетельствует о том, что у клиента есть собственными средствами, дебетовое, соответственно, что в обороте есть заемные средства и владелец счета выступает в качестве должника банка по кредиту.

Поэтому кредитовому сальдо является для банка основанием начисления процентов в пользу клиента, а по дебетовому — начисляет проценты в пользу банка как за предоставленную ссуду. Естественно, ставки по процентам в пользу банка обладают более высокими ставками, чем в пользу владельца счета.

По средствам вкладов до востребования банком решается задача получения прибыли, т. к. это наиболее дешевый ресурс, при этом минимальные затраты по обслуживанию расчетных и текущих счетов клиентов. У многих коммерческих банков депозиты до востребования в структуре привлеченных средств занимают наибольший удельный вес.

Определение «срочных депозитов», их специфика и классификация

Определение 2

Срочные депозиты – это депозиты, которые привлекаются банками на определенный срок.

Депозит осуществляется сроком от нескольких дней до 5 лет. Обычно сроки составляют:

  • 3 месяца;
  • 6 месяцев;
  • 9 месяцев;
  • 12 месяцев;
  • 18 месяцев.

Срочные вклады не применяются для проведения текущих платежей, их цель увеличение первоначальной суммы. В случае выявления желания изменить сумму вклада, владелец такого депозита должен его расторгнуть, изъять и переоформить свой вклад на новых условиях.

Замечание 2

При досрочном расторжении вкладчик денежных средств лишается предусмотренных договором процентов частично или же полностью. Обычно в подобных ситуациях проценты уменьшаются до величины процентов, уплачиваемых по вкладам до востребования.

Величина вознаграждения клиенту по срочному депозиту находится в зависимости от:

  • срока;
  • суммы депозита;
  • выполнения вкладчиком условий договора.

Ставки зависят от политики центрального банка страны и от самого коммерческого банка. При том чем больше срок инвестирования – тем выше ставка по процентам.

К срочным депозитам относятся:

  • депозиты с ограничением минимальной суммой и без него;
  • безотзывный депозит — без возможностей одностороннего отзыва;
  • отзывной депозит – с возможностью одностороннего отзыва;
  • пополняемый депозит – дает право пополнения дополнительными взносами с определенной периодичностью;
  • не пополняемый депозит;
  • депозит с фиксированной процентной ставкой на протяжении всего срок;
  • депозит с фиксированной, растущей «прогрессивной» процентной ставкой с течением срока;
  • депозит с нефиксированной в течение срока процентной ставкой;
  • капитализированные депозиты – по ним сумма начисленных процентов увеличивает сумму основного вклада.

суть явления и его разновидности — Bankir.Ru

Срок в данном случае является ключевым понятием, ибо именно от него зависит, с каким депозитом будет иметь дело вкладчик. Итак, в зависимости от срока депозиты можно разделить на такие категории как срочные депозиты, а также депозиты до востребования. Первая категория вкладов — это депозиты, которые открываются на определенный срок (собственно, отсюда и название — срочные). Вторая категория вкладов — это депозиты, денежные средства с которых вкладчик может забрать в любой момент, используя для этого банкомат или кассу. Кроме этого финансовые средства с депозита до востребования могут быть в любой момент переведены на другой счет.

Возвращаясь к срочным депозитам, необходимо отметить, что эта категория вкладов имеет внутреннее деление.  Cбербанк предлагает своим клиентам три разновидности срочных депозитов. Первая из них — это краткосрочный депозит, вторая — среднесрочный, и третья разновидность вкладов — долгосрочный депозит. Краткосрочными называют те вклады, которые открываются на срок от одного до трех месяцев. Чуть более длительны среднесрочные депозиты. Их открывают на срок от трех до девяти месяцев. Все остальное — это долгосрочные вклады, конечный срок которых не ограничен.

За то, что на протяжении срока действия депозита банк пользуется денежными средствами вкладчика в своих интересах, финансовое учреждение выплачивает ему так называемое вознаграждение, которое превращено в процентную ставку. Получается, что вклад не просто хранится в банке, а еще и приносит своему владельцу прибыль. Начисляются проценты различными способами. В каких-то случаях это происходит ежемесячно, а в других — только по окончанию срока вклада. В одном случае возможна капитализация процентов, а иные разновидности вкладов такой возможности не подразумевают. Проценты, которые начисляются в завершении срока вклада, просто суммируются ко вкладу непосредственно перед тем, как банк возвращает своему клиенту деньги. Проценты по срочному вкладу банк при желании клиента может зачислять на его текущий счет. Зачисление процентной ставки может происходить раз в месяц, а также раз в год или квартал — все зависит от желания вкладчика и условий самого вклада. Сумма, положенная на депозит, при этом ни коим образом не меняется, однако клиент банка имеет возможность получать от своих денег регулярную прибыль.

Источник: Информационный портал www.banki.ru

Классификация депозитов по различным признакам

В этом материале:

ДепозитДепозит — это достаточно мощный финансовый инструмент, посредством использования которого можно приумножить имеющийся капитал. Такой банковский продукт пользуется большой популярностью среди населения. Размещение денежных средств или других ценностей может осуществляться на определенный срок или до востребования. Срок действия депозитного договора, который определяется условиям отдельно взятой программы, влияет на величину итоговой прибыли.

Признаки классификации

Открыть вклад может физическое или юридическое лицо. Классификация депозитов осуществляется по различным признакам. Необходимость классифицирования обусловлена возможностью проведения аналитических действий и дальнейшего принятия важных решений с точки зрения управления.

Разделение депозитных продуктов на определенные группы позволяет упростить информирование клиентов для возможности их привлечения к сотрудничеству. При учете того, что постоянно депозитная линейка имеет тенденцию к расширению, отнести новые продукты к определенной группе вкладов достаточно сложно.

Основные виды классификации — по видам клиентам. Кроме этого, вклады можно разделить по длительности периода, используемого для начисления денежных средств, а также по порядку снятия начисленных процентов.

Классификация депозитов по видам клиентов

Один из основных признаков классификации — по видам клиентов. Таким образом вклады можно разделить на программы для физических и юридических лиц. Сюда же следует добавить межбанковские депозиты.

Депозиты для юридических лиц

К депозитам для юридических лиц относятся открытые, закрытые и сейфовые программы. Открытый счет — это классическая вариация депозита, на котором могут быть размещены денежные средства. Такой депозит может быть срочным, до востребования или бессрочным. Закрытые депозиты представлены в виде запечатанных емкостей с пломбой, внутри которых могут храниться ценные бумаги или документы. Для сохранения ценностей также можно открыть сейфовый депозит.

Депозиты для физических лиц

Депозиты для физических лиц могут быть сберегательными, пенсионными, накопительными или условными. Последние можно привязать к конкретному событию в жизни владельца счета или его родственников — к поступлению в ВУЗ, к совершеннолетию ребенка, к бракосочетанию.

Депозиты для других банков

Так называется счет одного банка, размещенный в другом учреждении финансового типа. Его наличие необходимо для проведения быстрых расчетных операций между клиентами финансовых компаний. Целесообразность открытия таких счетов также определяется рациональностью перераспределения кредитных ресурсов. Межбанковские депозиты помогают наладить устойчивые корреспондентские отношения между финансовыми предприятиями.

Классификация депозитов по порядку изъятия средств

Условия снятия денежных средств прописываются в договоре, который заключается между сторонами на первоначальном этапе сотрудничества. Классификация депозитов по порядку изъятия средств имеет следующий вид:

В краткосрочных депозитах предусмотрено снятие средств по истечении промежутка времени, который может варьироваться от одного до трех месяцев. Такие программы характеризуются небольшой величиной процентной ставки, вследствие чего возможность получения неплохой прибыли возможна только при использовании большой суммы.

При долгосрочных депозитах вкладчик получает сумму по прошествии одного или полтора года. В случае более длительного сотрудничества с банком собственник может рассчитывать на большую прибыль. Однако при учете высокой инфляции открытие такого депозитного счета может позиционироваться в качестве нецелесообразного решения. Разновидностью долгосрочного депозита является сберегательный сертификат, который представлен в виде письменного подтверждения внесения вкладчиком определенной суммы под фиксированный процент.

Срочный депозит подразумевает получение средств от банков-корреспондентов на определенный срок, который четко прописывается в договоре. Счета до востребования не имеют никаких ограничений по срокам и количеству проводимых операций.

Депозиты как средство инвестирования

С расширением депозитной линейки вкладчику предлагается все большее количество программ, в которых он может принять участие. В последнее время всю большую популярность завоевывают инвестиционные вклады, одновременно включающие в себя две сделки. Речь идет об открытии краткосрочного депозита и размещении средств в паевом инвестиционном фонде. Ниже представлены наиболее востребованные инвестиционные депозитные программы.

Индексный депозит. Срок действия такого вклада варьируется в пределах 9-12 месяцев. Согласно условиям таких программ, собственник счета не может проводить приходно-расходных операций. Основная часть средств инвестируется в надежные продукты с невысокой доходностью. Также возможно привлечение средств в опционы. Все индексные депозиты страхуются государством, поэтому даже при наступлении банкротства финансового учреждения вкладчик получает свои выплаты.

Структурный депозит. В этом случае клиент банка получает доход от изменения цен на активы высокой ликвидности — нефть, золото, акции. При этом уровень ценовых показателей может не только повышаться, но и иметь тенденцию к снижению. Годовая ставка структурного депозита варьируется в пределах 10-12%.

Инвестиционный депозит. Такие программы будут интересны для потенциальных вкладчиков, стремящихся обеспечить себе пассивный доход и занять определенное положение на фондовом рынке. Постепенно этот депозит способен трансформироваться в самостоятельный инвестиционный инструмент. Страхование вкладов в этом случае осуществляется за счет накопленных процентов, поэтому инвестиционные программы относятся к гарантированным депозитам.

Депозит ценных бумаг. Данная услуга предлагается отдельными компаниями на фондовом рынке. Срок размещения денежных средств может составлять от трех до шести месяцев. Вкладчик получает прибыль от изменений курса ценных бумаг. Здесь возможно получение прибыли до 5%. Большим преимуществом депозитов ценных бумаг является минимальный уровень риска.

Что в итоге?

Сегодня на рынке финансовых услуг создана достаточно жесткая конкуренция. Чтобы привлечь внимание потенциальных клиентов руководство банков стремиться к расширению списка предлагаемых продуктов и повышению качества оказываемых услуг. Для вкладчиков этот момент очень важен, так как им предоставлена возможность выбора наиболее приемлемых условий сотрудничества.

Подобрать свой депозит можно с помощью простой формы: