Расчетно кассовое обслуживание википедия – Расчетно-кассовое обслуживание (РКО) в Альфа-Банке, банковские услуги расчетно-кассового обслуживания онлайн — «Альфа-Банк»

Расчётно-кассовое обслуживание Википедия

Расчётные операции банков — операции в рамках системы организации безналичных платежей юридических и физических лиц по денежным требованиям и обязательствам. Под расчётными операциями коммерческого банка понимается:

  • исполнение приказов (поручений) клиентов банка:
  • зачисление на счета клиентов поступающих денежных средств;
  • операции по ведению хозяйственной деятельности самого банка;
  • межбанковские расчёты как внутри страны, так и с зарубежными странами.

Обслуживание расчётного счёта клиента банка

Между банком и клиентом, открывающим расчётный счёт, заключается договор банковского счёта, предусматривающий[1]:

Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиентом и устанавливать какие-либо не предусмотренные законом ограничения его права распоряжаться средствами по своему усмотрению. При этом банк может использовать имеющиеся на счёте денежные средства, гарантируя возможность клиента беспрепятственно расходовать эти средства в любое время. Договор банковского счёта как правило является возмездным. При этом клиент может оплачивать:

  • ведение банковского счёта (комиссия),
  • перечисление денежных средств на счета контрагентов (кроме налогов),
  • снятие денежных средств наличными в кассу клиента,
  • приём наличных в кассу банка из кассы клиента с пересчётом и зачислением на банковский счёт,
  • приём наличных в адрес клиента от физических лиц.

Проценты по расчётному счёту могут не начисляться или начисляются как правило символические.

Расчётные документы о переводе средств со счёта клиента на счёт другого лица действительны к предъявлению в обслуживающий банк в течение 10 календарных дней, не считая дня выписки. Кредитные организации обязаны осуществить перечисление средств клиента либо зачисление средств на его счёт не позже следующего операционного дня после получения соответствующего документа. Расчётные документы предъявляются в банк в количестве идентичных экземпляров, необходимом для всех участников расчётов, при этом первый экземпляр заверяется подписями руководителя и главного бухгалтера клиента и скрепляется оттиском печати.

Виды безналичных расчётных операций

Безналичные расчётные операции между юридическими лицами могут осуществляться:

Платёжное поручение — распоряжение владельца счёта банку перевести денежную сумму на счёт получателя средств в этом же или другом банке. Это наиболее распространённая форма осуществления расчётных операций.

Платёжные поручения принимаются банком независимо от наличия денежных средств на счёте плательщика. При отсутствии или недостаточности средств платёжные поручения помещаются в картотеку банка. При появлении средств на счёте клиента списание средств по платёжным поручениям из картотеки производится в следующей очерёдности:

Внутри одной очереди списание производится в порядке календарной очерёдности.

Платёжное требование — расчётный документ, содержащий требование получателя средств плательщику об уплате денежной суммы через банк. Платёжное требование обычно применяется при расчётах за поставленные товары, оказанные услуги. Платёжное требование выписывается получателем и направляется им напрямую в банк плательщика (минуя свой банк). Банк плательщика передаёт платёжное требование плательщику для акцепта (выражения согласия оплатить платёжное требование). В течение установленного срока плательщик принимает решение об оплате, денежные средства перечисляются получателю. В случае отказа от акцепта платёжное требование возвращается получателю без исполнения.

Плательщик и получатель могут заключить договор о безакцептном списании денежных средств и представить его в банк плательщика. В этом случае денежные средства списываются на основании только платёжного требования без запроса согласия плательщика.

На основании инкассового поручения производится безусловное списание средств со счёта плательщика. Инкассовые поручения применяются при наличии права у получателя средств предъявлять распоряжения к банковскому счету плательщика. Права на предъявление распоряжений закрепляются в федеральном законе или в договоре между плательщиком и банком плательщика.

Аккредитив — условное обязательство банка произвести платежи в пользу получателя средств при предъявлении последним определённых документов, соответствующих условиям аккредитива (например, документов о поставке). Аккредитив предназначен для расчётов с одним получателем средств. Таким образом, аккредитив является гарантией получателя в получении средств по выполнении определённых условий.

Аккредитив может быть покрытым (депонированным), то есть таким, при открытии которого сумма по аккредитиву перечисляется со счёта плательщика в банк получателя на специальный счёт; либо непокрытым (гарантированным), то есть таким, при котором банк плательщика даёт право требовать в безакцептном порядке списания средств со счёта плательщика. Одновременно аккредитив может быть отзывным (с возможностью отмены по распоряжению плательщика) либо безотзывным, который отменяется только с согласия получателя.

Чек — документ (ценная бумага), содержащий ничем не обусловленное распоряжение чекодателя своему банку произвести платёж указанной в чеке суммы чекодержателю. Для расчётов чеками клиенту выдаётся лимитированная чековая книжка.

Межбанковские расчёты

Расчёты с Центральным банком

Для проведения расчётных операций и хранения свободных средств каждому банку открывается корреспондентский счёт в Центральном банке. Представителем Центрального банка выступает расчётно-кассовый центр (РКЦ) территориального управления Центробанка. Каждому банку открывается только один корреспондентский счёт в РКЦ, плата за его обслуживание не взимается, проценты по остатку денежных средств на нём не начисляются.

Платежи с корреспондентского счёта в РКЦ банки осуществляют в пределах остатка средств на счёте. При недостатке средств неоплаченные документы учитываются в составе просроченной задолженности. В течение пяти дней банк обязан пополнить корреспондентский счёт необходимой суммой для ликвидации просроченной задолженности, в противном случае к нему могут быть применены санкции, включая отзыв лицензии. Сумма на корреспондентском счёте — это остаток свободных денежных средств банка, характеризующий устойчивость его финансового состояния.

Расчётно-кассовый центр ежедневно отчитывается перед банком выпиской с корреспондентского счёта с приложением платёжных документов — предоставленных банком для списания средств с корреспондентского счёта и поступивших со стороны в адрес банка. На основании этой выписки банк составляет выписки из расчётного счёта своим клиентам.

Расчёты между коммерческими банками

Для ускорения осуществления расчётных операций клиентов банки могут открывать корреспондентские счета друг у друга (на взаимной основе). При этом применяется следующая терминология:

  • Банк-респондент — банк, открывший корреспондентский счёт в другом банке.
  • Банк-корреспондент — банк, в котором открыт корреспондентский счёт банка-респондента.
  • Корреспондентский счёт ЛОРО — корреспондентский счёт другого банка в рассматриваемом банке (от итал. loro «их») — пассивный счёт.
  • Корреспондентский счёт НОСТРО — корреспондентский счёт рассматриваемого банка в другом банке (от итал. nostro «наш») — активный счёт.

При открытии пары корреспондентских счетов каждый банк размещает на таком счёте определённую сумму денег. При получении платёжного поручения клиента на перечисление денежных средств контрагенту, счёт которого открыт в банке-корреспонденте, первый банк списывает сумму платежа с расчётного счёта клиента и зачисляет на корреспондентский счёт второго банка. Одновременно второй банк списывает сумму платежа с корреспондентского счёта первого банка и зачисляет на расчётный счёт получателя.

Поскольку такие платежи часто идут «навстречу» друг другу, суммы на счетах ЛОРО и НОСТРО по корреспондентским отношениям двух банков могут долгое время оставаться сопоставимыми. Однако если между суммами на этих счетах накапливается значительная разница, то это фактически означает бесплатное кредитование одного банка другим. Поэтому такие дисбалансы выравниваются путём перечисления средств через корреспондентский счёт в РКЦ.

Ведение банками корреспондентских счетов друг друга на взаимной основе может являться бесплатным.

Примечания

Литература

  • Банковские операции / Ю. И. Коробов. — Москва: Магистр, 2007. — 446 с. — ISBN 978-5-9776-0007-1.
  • Ольхова Р. Г. Банковское дело: управление в современном банке. — Москва: КноРус, 2008. — 288 с. — ISBN 978-5-85971-857-3.
  • Островская О. М. Банковское дело. Толковый словарь. — Москва: Гелиос АРВ, 2001. — 400 с. — ISBN 5-85438-023-4.
  • Ермаков С. Л., Беляев М. К. Банковское дело: занимательно о сложном. — Москва: Вершина, 2008. — 288 с. — ISBN 978-5-9626-0494-7.
  • Т. И. Капаева. Учёт в банках. — Москва: ИНФРА-М, 2006. — 576 с. — ISBN 5-16-002583-9.
Эта статья или раздел описывает ситуацию применительно лишь к одному региону
, возможно, нарушая при этом правило о взвешенности изложения.

Вы можете помочь Википедии, добавив информацию для других стран и регионов.

Расчётно-кассовое обслуживание — Википедия

Финансы
BilleteiNTER II.jpg
Публичные финансы:

Международные финансы
Государственные финансы
Муниципальные финансы


:

Корпоративные финансы
Финансы домохозяйств


Финансовые рынки:

Рынок денег
Валютный рынок
Фондовый рынок
Срочный рынок


Финансовые инструменты:

Бюджет
Бюджетный учёт
Налоги
Финансирование

Финансовое планирование
Финансовые активы
Авуары • Валюта • Деньги
Ценные бумаги
Финансовые коэффициенты
Финансовый менеджмент
Финансовый контроль


:

Банковское дело
Страхование
Инвестирование
Лизинг


Финансовые институты:

Банк
Небанковская кредитная организация
Кредитный кооператив
Страховая компания
Инвестиционная компания
Инвестиционный фонд
Хедж-фонд
Взаимный фонд
Пенсионный фонд
Трастовая компания
Федеральное казначейство
Казначейство организации


Финансовое право
Шаблон: просмотр • обсуждение • править

Расчётные операции банков — операции в рамках системы организации безналичных платежей юридических и физических лиц по денежным требованиям и обязательствам. Под расчётными операциями коммерческого банка понимается:

  • исполнение приказов (поручений) клиентов банка:
    • об оплате работ, товаров, услуг поставщикам,
    • о погашении задолженности бюджету по налогам,
    • о погашении других задолженностей;
  • зачисление на счета клиентов поступающих денежных средств;
  • операции по ведению хозяйственной деятельности самого банка;
  • межбанковские расчёты как внутри страны, так и с зарубежными странами.

Содержание

  • 1 Обслуживание расчётного счёта клиента банка
  • 2 Виды безналичных расчётных операций
  • 3 Межбанковские расчёты
    • 3.1 Расчёты с Центральным банком
    • 3.2 Расчёты между коммерческими банками
  • 4 Литература
  • 5 Примечания

Обслуживание расчётного счёта клиента банка[ | ]

Между банком и клиентом, открывающим расчётный счёт, заключается договор банковского счёта, предусматривающий

[1]:

  • хранение денежных средств клиента,
  • получение денежных средств со счёта наличными,
  • организацию безналичных перечислений и поступлений.

Банк не вправе определять и контролировать направления использования денежных средств клиентом и устанавливать какие-ли

РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ — это… Что такое РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ?


РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ
— обеспечение взаимных расчетов предприятий, осуществление таких расчетов через банки и другие финансово-кредитные учреждения.

Экономика и право: словарь-справочник. — М.: Вуз и школа. Л. П. Кураков, В. Л. Кураков, А. Л. Кураков. 2004.

  • РАСЧЕТНАЯ ЦЕНА
  • РАСЧЕТНО-ПЛАТЕЖНАЯ ВЕДОМОСТЬ

Смотреть что такое «РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ» в других словарях:

  • Расчетно-Кассовое Обслуживание — См. Обслуживание расчетно кассовое Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 …   Словарь бизнес-терминов

  • РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ — обслуживание взаимных расчетов организаций, предприятий, компаний, ведение, осуществление таких расчетов через банки и другие финансово кредитные учреждения. Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б.. Современный экономический словарь. 2 е …   Экономический словарь

  • расчетно-кассовое обслуживание —    обслуживание взаимных расчетов организаций, предприятий, компаний, ведение, осуществление таких расчетов через банки и другие финансово кредитные учреждения …   Словарь экономических терминов

  • Расчетно-кассовое обслуживание (РКО) юридических лиц — – комплексная услуга банка, обеспечивающая расчеты организации. РКО регулируется законом «О банках и банковской деятельности», Гражданским кодексом РФ, а также нормативной базой Центрального банка РФ, в частности Положением о безналичных расчетах …   Банковская энциклопедия

  • Расчетно-кассовое обслуживание в ВТБ 24 — – комплексная услуга, предоставляемая банком юридическим лицам и индивидуальным предпринимателям. Включает в себя расчетное обслуживание в российских рублях и иностранной валюте, использование системы удаленного доступа «Банк клиент» и «Банк… …   Банковская энциклопедия

  • Расчетно-кассовое обслуживание юрлиц Банка-Т — Банк Т осуществляет открытие счетов юридических лиц бесплатно. Необходимо учитывать, что при открытии потребуются копии учредительных документов и карточка с образцами подписей и оттиска печати. Если предоставить этот комплект неподготовленным у… …   Банковская энциклопедия

  • РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ ВООРУЖЕННЫХ СИЛ РФ — осуществление безналичных расчетов между воинскими частями, учреждениями и организациями Вооруженных Сил РФ, обеспечение их наличными деньгами и прием от них наличных денег. Производится полевыми учреждениями, расчетно кассовыми центрами… …   Финансово-кредитный энциклопедический словарь

  • Договор на расчетно-кассовое обслуживание — договор между коммерческим банком и клиентом, определяющий порядок функционирования соответствующего расчетного счета. В соответствии с договором банк принимает на себя ряд обязательств: проводить по счету клиента в пределах своей компетенции все …   Финансовый словарь

  • Обслуживание Расчетно-Кассовое — обслуживание банками взаимных расчетов компаний, фирм, организаций, проведение операций инкассации и выдачи наличных денежных средств со счетов. Словарь бизнес терминов. Академик.ру. 2001 …   Словарь бизнес-терминов

  • ОБСЛУЖИВАНИЕ РАСЧЕТНО-КАССОВОЕ — (см. РАСЧЕТНО КАССОВОЕ ОБСЛУЖИВАНИЕ) …   Энциклопедический словарь экономики и права

Книги

  • Финансы и Кредит № 37 (565) 2013, Отсутствует. В журнале раскрываются современные проблемы теории и практики финансов, денежного обращения и кредита, банковского и страхового дела, рынка ценных бумаг, налоговой политики и финансового… Подробнее  Купить за 750 руб электронная книга
  • Бизнес-журнал №03/2015, Отсутствует. Дамский угодник . Тольятти – Москва – Лазурный берег. Такую бизнес-траекторию прочертил за двадцать лет основатель бельевой компании «Парижанка» Анатолий Васильев. Теперь он многое знает о… Подробнее  Купить за 33.99 руб электронная книга

Что такое РКО и картотека?

Что такое расчетно-кассовое обслуживание

Расчетно-кассовое обслуживание – это комплекс услуг, который банк предоставляет своим клиентам. В этот комплекс услуг входит обслуживание текущего счета клиента (безналичные платежи в пределах остатка средств на счете клиента), снятие денежных средств, интернет-банкинг, покупка/продажа иностранной валюты, прием платежей от третьих лиц за товары и услуги, прием денежной выручки в кассу банка, инкассация выручки, банковская гарантия и многое другое.

Конкретный перечень услуг в рамках расчетно-кассового обслуживания (РКО) фиксируется в двухстороннем договоре.
РКО предоставляется банками как юридическим, так и физическим лицам.

Перечень услуг для физических лиц значительно меньше. Обычно это пополнение/снятие денежных средств, безналичные платежи, интернет-банкинг. Большинство банков берут оплату с физических лиц за конкретную предоставленную услугу (либо % за снятие денежных средств, либо стоимость платежного поручения, либо комиссию за безналичное пополнение счета клиента и т.д.).
Однако есть банки (ПАО «УкрСиббанк» — пакетное предложение «All inclusive»), которые берут ежемесячную абонплату за предоставляемый пакет услуг (текущий счет + пластиковая карта + интернет банкинг), не зависимо от того, выполнялись ли клиентом какие-либо операции за текущий месяц или нет.

РКО для юридических лиц

Перечень услуг для юридических лиц намного больше, ведь львиная доля в доходах банка от РКО формируется именно за счет обслуживания юридических лиц. Очень сильная конкуренция в этом сегменте заставляет банки, с целью привлечения новых клиентов, предоставлять льготный, так сказать «пробный» период обслуживании для новых клиентов. Обычно этот период равен 3-6 месяцам. В этот период банк за формальную плату открывает счет, подключает услуг интернет-банкинга, устанавливает более низкую комиссию для покупки/продажи иностранной валюты.

Все это делается с целью «привязать» клиента к уровню сервиса, создать лояльного клиента, который потом будет сотрудничать на стандартных условиях.

Если Вы решили воспользоваться подобным предложением со стороны банка, наш Вам совет – зафиксируйте себе, с какого периода у Вас начинается обслуживание по стандартным условиям и во сколько раз возрастет его стоимость по сравнению с льготным периодом. Кроме этого, в договоре на РКО обязательно ознакомьтесь с порядком информирования Вас, как клиента, об изменениях в условиях расчетно-кассового обслуживания.

На сегодняшний день банки обычно не «напрягают себя «индивидуальным подходом к клиенту» — объявление на сайте либо в отделении банка считается достаточным для ознакомления клиента с изменениями. Так что будьте внимательны в этом вопросе, дабы новая стоимость услуг РКО не стала для Вас неожиданной новостью.

Средняя стоимость РКО на сегодня при условии пользования текущем счетом, интернет-банкингом, снятием денежных средств и осуществлением до 50 безналичных платежей составляет 150-200 грн. в месяц. Юридические лица платят за РКО за каждый месяц, при условии осуществления операции. Если операций по текущему счету клиент не проводил, то и абонплату банк начислять не будет. Но если хотя бы одну операцию клиент совершит, то он будет вынужден заплатить абонплату за целый месяц.

Читайте также: Расчетно-кассовое обслуживание в Сбербанке

Некоторые банки (ПУАО «ФИДОБАНК», ПАО «ПУМБ») готовы идти на встречу своим клиента и устанавливать индивидуальные, более лояльные, условия обслуживания в рамках РКО. Советуем Вам узнать о такой возможности и в Вашем банке.

Что такое банковская картотека 1 и 2?

С понятием РКО неразрывно связано понятие банковской картотеки.
Банковская картотека – это клиентские расчетные документы, которые характеризуются как не выполненные и контролируются со стороны банка, в котором клиент имеет текущий счет.
Имеется несколько причин, по которым в картотеку банка попадают платежные документы плательщика:

  •  нехватка собственных денежных средств для исполнения платежных поручений;
  •  ожидания акцепта плательщика для исполнения;
  • ожидания проведения платежа без акцепта согласно законодательства.

В банке различают Картотеку №1 и Картотеку №2.
В Картотеку №1 попадают документы, для выполнения которых требуется разрешение (как пример — решение уполномоченных органов о том, что клиентский счет арестован полностью либо частично и т.п.).

Картотека № 2 используется в том случае, когда на клиентском счете не хватает средств для того, чтобы платежный документ выполнился немедленно. Это первая причина попадания в картотеку согласно вышеуказанного списка.

В будущем выполнение данного документа осуществляется по мере поступления на счет клиента денежных средств. Кроме этого, следует обратить внимание на то, что, созданные клиентом новые платежные документы не выполнятся банком до тех пор, пока картотека не закроется. Однако платежные поручения в картотеке могут оплачиваться частично, в отличие от обычных.

Если у предприятия есть картотека – это характеризует его неустойчивое финансовое положение. Ее отсутствие может быть одним из критериев для получения финансирования со стороны банковского учреждения.

Дмитрий Тачков

Создатель проекта, финансовый эксперт

Привет, я автор этой статьи и создатель всех калькуляторов данного проекта. Имею более чем 3х летний опыт работы банках Ренессанс Кредит и Промсвязьбанк. Отлично разбираюсь в кредитах, займах и в досрочном погашении. Пожалуйста оцените эту статью, поставьте оценку ниже.

Полезное по теме