Что такое конечный бенефициар – Конечный бенефициар — что это такое простыми словами: учредитель или генеральный директор? Кто такой бенефициарный владелец юридического лица, выгодоприобретатель и бенефициар

Содержание

Бенефициар — кто это и в чем его особенности

Финансовые отношения между людьми могут складываться благодаря использованию различных инструментов. Бенефициар – один из них. Термин относится к финансовой сфере. Используется вместе с такими словами, как владелец или собственник.

1. Бенефициарный владелец — кто это простыми словами

Бенефициарный владелец — он же бенефициарный собственник. Оба эти словосочетания означают бенефициарную деятельность.

Под любым из определений понимается физическое лицо, владеющее имуществом. Бенефициар передает свое имущество другому лицу или группе лиц на управление для извлечения личной выгоды.

По сути, бенефициар – это лицо, которое является реальным владельцем имущества и получает с него доход в процессе управления его активами другим лицом.

Бенефициар – это лицо, которому предназначается платеж, лицо, в чьих интересах совершается сделка. На французском языке пишется как «beneficiary», что означает «доверительное управление». Термин образован от слова «benefice» и переводится как «польза», «прибыль», «профит».

Имущество обычно принимает наемный директор. Он может распоряжаться им на доверительной основе:

  • прямо
  • косвенно

Может передаваться и право на принятие финансово-юридических решений, то есть – нематериальный актив.

Термин «бенефициар» неразрывно связан с финансовой сферой, а также:

  • банковским правом
  • налоговым правом
  • корпоративным правом


Смысл реализации сделки заключается в доверительном управлении принимающим активы или ценности директором:

  • по договору
  • по аккредитиву при назначении банком-эмитентом

Главное условие – бенефициар должен иметь юридические основания на распоряжение имуществом согласно документам, то есть быть законным его владельцем.

Гарантом такой законности обычно является договор.

Бенефициаром может стать:

  • владелец компании, предприятия;
  • владелец ломбарда, банка, страховой компании, брокер, риэлтор, управляющий инвестиционного фонда;
  • обладатель денежных средств в безналичной форме, держатель банковского счета;
  • обладатель наличных денег, переданных лицу или лицам на управление с целью извлечения прибыли;
  • получатель прибыли в резу

Что такое бенефициар, конечный бенефициар и его права

Понятие «бенефициар» имеет несколько определений. Их важно изучить как опытным бизнесменам, так и тем кто, находится у истоков внешнеторговой деятельности.

Бенефициаром является обладатель документов, которые приносят ему материальную выгоду. При этом стоит разобраться в правах и обязанностях данного лица, а также действиях, выполняемых ним.

Способов получения дохода бенефициаром большое количество и каждый из них имеет свои особенности, недостатки и, конечно, преимущества.

Что такое бенефициар?

Термин «бенефициар» (beneficiary) имеет несколько пояснений и произошел от французского слова benefice, что в переводе означает – прибыль, польза.

В первую очередь стоит отметить, что бенефициаром является физическое или юридическое лицо, которое по договору или долговому документу приобретает выгоды и доходы.

То есть, при осуществлении внешнеторговой деятельности бенефициаром может быть компания, указанная в качестве продавца при расчётах по аккредитиву.

Конечный бенефициар представляет собой физическое лицо, считающееся собственником фирмы и имеющее все владельческие права. Но, в данном случае, правом собственности обладают посторонние личности.

Операция скрытия конечного приобретателя выгод производится в процессе открытия оффшорных компаний. Для обеспечения конфиденциальности создается номинальный сервис. В основном, данные реального собственника (того, кто является бенефициаром) указываются в процессе оформления для компании счета в банке. Кроме того его имя известно агенту организации. При этом конечный бенефициар будет считаться владельцем банковского счета, которым имеет право распоряжаться.

В отличие от номинальных акционеров, бенефициарный владелец представляет собой реального собственника организации или активов. С юридической стороны владельцами выступают другие личности, которые были упомянуты ранее.

Это касается и тех случаев, когда учредитель-бенефициар является обладателем акций. Владеющий акциями бенефициар имеет следующие возможности и права:

  • Принятие участия в процессе формирования уставного капитала;
  • Передача акции другому бенефициару;
  • Присутствие на собрании акционеров и наличие права голоса;
  • Принятие участия в выборе номинальных руководителей организации;
  • Участие при определении профиля деятельности организации.

Бенефициар, в случае пользования страховым полисом, является получателем суммы, оговоренной в договоре.

В процессе страхования жизни можно указать любое физическое лицо первичным или условным бенефициаром в том случае, если об этом в документе есть оговорка.

Права бенефициара

Выгодоприобретатель имеет определенные права, но они могут быть сведены к минимуму в процессе получения финансового вознаграждения согласно банковской гарантии. Подробно указано об этой угрозе в статье 174 ГК РФ (384).

Интересы выгодоприобретателя считаются нарушенными, если в соответствующих документах компании предусмотрено ограничение полномочий на совершение сделок органом юридического лица, представляющим интересы бенефициара, прописанных в доверенности, а вторая сторона договоренности, зная о существующих ограничениях, не придерживается этих правил в процессе совершения данной сделки. В таком случае, ситуация будет рассмотрена судом. Выгодоприобретатель, в чьих интересах действовало юридическое лицо, может подать судебный иск. Если в процессе судебного разбирательства будет доказано, что данное юридическое лицо было уведомлено об ограничениях на совершение сделки или должно было знать о них, сделка будет считаться недействительной.

Также законодательством предусмотрена подача иска в суд государственным органом, учредителем фирмы или юридическим лицом, которые контролируют деятельность бенефициара компании, в случае нарушения им условий договора. В статье 173 ГК РФ данные нарушения определены как осуществление деятельности, противоречащей целям компании, указанных в соответствующих учредительных документах.

Кроме того, наказуемо выполнение определенных действий, на которые юридическое лицо не имеет лицензии. Как и в предыдущем случае, суд признает деятельность незаконной, если есть доказательства, что обвиняемый был уведомлен об условиях ее осуществления и заведомо нарушал их.

Юридическое лицо должно грамотно проверять документы гаранта, дабы правильно решить вопрос об исполнении им основного обязательства. При этом документы должны подтверждать следующие условия:

  • Законность деятельности компании;
  • Законность деятельности и выполнения полномочий органов, работающих от его имени;
  • Подтверждение соответствующей правоспособности.

В качестве источника для ознакомления с данными гаранта можно использовать устав. Причем бенефициар должен обратить внимание на то, предоставлена ли ему последняя редакция документа. Кроме того, он должен ознакомиться с документами юридического лица, свидетельствующими о его государственной регистрации. Об их подлинности свидетельствуют специальные обозначения, которые находятся на обороте документа и отражают все изменения, сделанные в нем ранее.

Банковская гарантия: права и обязанности бенефициара и гаранта

Обеим сторонам договоренности следует ознакомиться с основными правами друг друга:

  1. Бенефициар, согласно банковской, гарантии обладает правом взыскания требований к гаранту. Его не позволено передавать прочим лицам, если это предварительно не указано в документе.
  2. Приобретатель выгод должен предоставлять требования об уплате финансовых средств, определенных банковской гарантией, исключительно в письменной форме.
    К тому же другой стороне операции должна быть представлена прочая важная документация в качестве приложения. Именно в ней владелец указывает суть нарушения при выполнении главного обязательства, предусмотренного банковской гарантией.
    Требования можно предъявить гаранту до того момента, как срок, указанный в договоренности, истечет.
  3. Бенефициар, кроме представленной документации, должен передать второй стороне ее копии и сразу же сообщить об этом получателю.
  4. Гарант обязан в кратчайшие сроки рассмотреть требования, предъявленные получателем дохода, и внимательно изучить документы. При этом он занимается определением соответствия данной операции условиям гарантии.
  5. Гарант имеет право на отказ в удовлетворении требования бенефициару в том случае, если приложенная документация была, подана после окончания определенного ранее срока или не полностью соответствует условиям договора. При этом одна сторона должна в кратчайшие сроки уведомить другую о принятии решения.

В том случае, если гаранту становиться известно о выполнении главных обязательств до того, как по отношению к требованию бенефициара было принято решение, он должен сообщить об этом участникам сделки. После повторной отправки данного требования гарант обязан удовлетворить его.

Перечень прав и обязанностей гаранта и бенефициара невелик, но при осуществлении подобной деятельности его стоит рассматривать более масштабно и тщательно проверять всю документацию.

Начинающему участнику ВЭД нужно чётко ориентироваться в различных финансовых терминах, например, что такое акцептовать. Читайте об этом в нашей тематической статье.
Если вы выбрали вексельную форму расчётов, то узнайте, что такое аллонж вот тут. Здесь же вы найдёте информацию о значении и применении индоссамента и его видах.

Требования по идентификации

В целях конфиденциальности оффшорные компании рекомендовано оформлять на номинального акционера, о чем было упомянуто ранее.

Сведения о бенефициаре будут указаны в трастовом договоре, а в официальных документах и публичном реестре компаний собственником фирмы будет выступать другое лицо.

Акции на предъявителя, так же как и наличие и номинальных руководителей, не могут гарантировать абсолютной конфиденциальности бенефициару.

Раскрытие информации о конечных бенефициарах может иметь место в трастовой декларации, предоставляемой финансовому учреждению, где при необходимости открывается счет компании.

Кроме того, по закону личность получателя услуг должна быть известна их представителю. При этом не стоит использовать подставное лицо в качестве бенефициара юридического лица для обеспечения конфиденциальности. В данном случае реальный владелец активов может лишиться права на распоряжение ими в случае возникновения каких-либо разногласий со сторонами договора.

Важно также тщательно подбирать банк и компанию, ведь справку о бенефициаре можно получить, пройдя определенные процедуры, предусмотренные учреждением.

Дополнительные сведения по теме вы найдёте в рубрике «Аккредитив».

Бесплатная консультация по телефону:

Москва и Московская область: +7 (499) 703-48-81 (звонок бесплатен)

Санкт-Петербург и Лен.область: +7 (812) 309-93-24

Внимание! В связи с последними изменениями в законодательстве, юридическая информация в данной статье могла устареть!

Наш специалист бесплатно Вас проконсультирует.

Бенефициар — конечный выгодоприобретатель. Особенно важно знать бенефициара сейчас, когда европейское законодательство очень гибко применяет санкции, да и российское — при продвижении процесса деоффшоризации будут искать бенефициаров.

Прогресс шагнул далеко вперед, и ни для кого не секрет, что современный мир требует значительно заработка в сфере экономики. Бизнес, взаимоотношения, договоры — все это непростая система, требующая значительного вклада знаний, сил и времени. Различные нововведения в плане понятий и определений облегчают ношу. С помощью такого термина, как «бенефициар» один бизнесмен может понять другого с полуслова.

С самого начала моей юридической практики создалось стойкое ощущение, что все подобные схемы придуманы для легализации всяких не очень хороших схем. Может быть меня кто-то разубедит, но пока все так.

Добрый день! Требуется ли подпись в акте на согласие быть бенефицаром?

Миро Творец. Мои комментарии к ролику \


Конечный бенефициар — это… Что значит слово бенефициар

Кто такой бенефициар?

Бенефициар — это значит выгодоприобретатель. Бенефициар — физическое или юридическое лицо, которому предназначен платеж, кто получает деньги. Например, бенефициар — лицо, в пользу которого осуществляется доверительное управление, наследник по завещанию или получатель выплаты по страховому полису.

Конечный бенефициар — тот, кто в итоге получает прибыль, доход от какого-то предприятия. Это может быть фирма, конкретный человек или группа людей. Иногда конечный бенефициар неизвестен — компания управляется через доверенных лиц, а настоящий владелец держится в тени.

Примеры употребления слова «бенефициар»

Достоверно не было известно, кто же на самом деле контролирует аэропорт, потому что конечный бенефициар «спрятался за массой оффшоров».
Forbes

Основным бенефициаром холдинга «Объединенная промышленная компания» считается семья российского сенатора и бывшего банкира Сергея Пугачева.
РБК Daily

Покупателем выступила компания ООО «Гарденхиллс», ее бенефициарный владелец — российский предприниматель Роман Авдеев
«Эксперт»

Слово происходит от французского bénéfice — прибыль, польза, выгода. Ударение ставится на последний слог — бенефициа́р.

Это слово может употребляться и в отрыве от экономики, в значении «человек, который наживается на чем-то, извлекает из чего-то выгоду». Например: «Граждане так и не стали бенефициарами реформ».

Вампир — вовсе не тайный владыка планеты и бенефициар всех существующих пищевых цепочек. Вампир — это жалкое существо, целиком погруженное в страдание.

Виктор Пелевин. Бэтман Аполло (2013)

Бенефициарный собственник или бенефициарный владелец — что это значит?

Бенефициарный владелец или же бенефициарный собственник — это лицо или лица, которые прямо или косвенно владеют юридическим лицом или оказывают существенное влияние на принятие им решений.

Бенефициарный владелец может быть тайным — его имя может не фигурировать в правоустанавливающих документах. При этом человек все равно является собственником активов и извлекает выгоду из деятельности организации.

Бенефициарные владельцы, желающие оставаться в тени, обычно скрываются за цепочкой из номинальных фирм и директоров. Это беспокоит государство, потому что такие схемы можно использовать для отмывания доходов, ухода от налогов, в коррупционных схемах или для финансирования терроризма.

В российском законодательстве используется термин «выгодоприобретатель»:

Выгодоприобретатель — лицо, к выгоде которого действует клиент, в том числе на основании агентского договора, договоров поручения, комиссии и доверительного управления, при проведении операций с денежными средствами и иным имуществом.

Федеральный закон от 23.07.2010 N 176-ФЗ

это… (Бенефициар простыми словами, значение и примеры из Википедии)

Бенефициар — это получатель денежных платежей (дохода) согласно составленному договору или долговому документу. В качестве такого получателя может выступать не только физическое лицо, но и юридическое, которое является владельцем всех или основной части акций компании, и получает все доходы от деятельности компании.

Иногда понятия бенефициар может транспортироваться в бенефициарий. При этом его значение абсолютно не изменится.

Описание бенефициара простыми словами

Бенефициар — это человек, который владеет докумендами на собственность (фирму, бизнес, недвижимость) и с этого всего получает основную прибыль.

Бенефициар — информация из Википедии

Бенефициар - информация из Википедии

Другие значения термина «бенефициар»

Однако, понятие бенефициар может быть рассмотрено и с других неидентичных точек зрения.

  • Так могут называться лица, получающие доход от своей собственности, которая находится в пользовании третьих лиц или в доверительном управлении. Речь идёт об аренде движимого и недвижимого имущества или факт передачи ценных бумаг в пользование брокерам.
  • Есть ещё одна трактовка понятия бенефициар. В этом случае им будет представлено лицо, выступающее в качестве страховых выплат, которое было назначено страхователем. При этом бенефициар указывается в страховом полисе. В случае, если выгодоприобретатель по определённым обстоятельствам не может получить оговоренный долг, все права на владение выплачиваемыми средствами будут переданы лицу, являющемуся наследником бенефициара.
  • Также этим термином называют непосредственных получателей банковского сертификата, денежных средств в инкассо или получателей финансовой выгоды от траста. Бенефициаром ещё могут называть лиц, которые были указаны банком-эмитентом как потенциальные владельцы документарного аккредитива.
  • Если говорить о сфере бизнеса, то здесь в качестве бенефициара может выступать фактический владелец компании, который получает прибыль. Это физическое лицо, способное пользоваться всеми правами владельца и позиционироваться в качестве собственника фирмы. Осуществляться данный процесс может напрямую или посредством участия в других организациях. При этом с юридической точки зрения право собственности полностью принадлежит другому лицу. Чаще всего это же лицо выступает также и в качестве распорядителя по счету компании в банке. Бенефициар может быть раскрыт исключительно финансовому учреждению и агенту компании, который был зарегистрирован.

Личность и права бенефициара

Личность и права бенефициара

Бенефициар, который позиционируется в качестве собственника ценных бумаг, имеет полное право на передачу прав владения. Кроме этого, у него есть опосредованное право голосования на собрании акционерного общества, а также право принимать непосредственное участие в процессе выбора нового руководства и разрешать вопросы, касающиеся процедуры смены уставного капитала или смены профиля деятельности акционерного общества.

Для скрытия личности конечного бенефициара довольно часто используется номинальный сервис, разрешённый во многих оффшорных компаниях. Выбор уровня защиты подходящей компании и сопутствующих требований по документам может быть осуществлён в зависимости от личностных пожеланий клиента.

Предоставление информации о бенефициаре является обязательной процедурой. Исключение могут составлять компании, котировка которых осуществляется публично. В этот же перечень попадают благотворительные и общественные организации, учреждения государственного типа, которые не могут иметь собственников или если они являются заведомо известными.

В качестве бенефициара может выступать исключительно физическое лицо. Трастовый договор может быть оформлен на юридическое лицо, однако предварительно необходимо предоставить всю информацию о физическом лице, являющимся фактическим владельцем данной организацией.

Что такое бенефициар. Права и обязанности бенефициара :: SYL.ru

Федеральные законы Российской Федерации гласят, что клиенты обязаны предоставлять информацию о бенефициарных владельцах в организации, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом. Это значит, что, теперь, при осуществлении любых операций с деньгами, могут потребовать некоторые сведения. О том, насколько это законно, а также что такое бенефициар, разберем далее.

что такое бенефициар

Требование ООН

Федеральные Законы, которые упомянуты выше, — это рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), закрепленные в резолюции Совбеза ООН.

Уже существуют прецеденты, когда банки отказывают в открытии счета из-за нежелания дать необходимые данные. Также они рассылают всем клиентам сообщения с требованием предоставить сведения. Но многие отказываются по той причине, так как просто не понимают, чего именно от них хотят. Они не знают, что такое бенефициар, полагая, что это учредитель или владелец. На самом деле это не совсем так.

Что такое бенефициар

Бенефициар (от французского beneficiari — «прибыль», «выгода») – тот, кто является конечным получателем денежных средств. Им может быть как физическое, так и юридическое лицо.

юридическое лицо

Понятие о конечном бенефициаре

Конечным бенефициаром является только физическое лицо, так как за любой компанией стоит человек. Например, ООО «Фирма» получило прибыль от своей деятельности, но оно является дочерним предприятием ООО «Корпорация». Но у последнего также есть учредители – люди, которые разделяют прибыль. ООО «Корпорация» будет бенефициаром, а ее владельцы – конечными бенефициарами.

сведения о бенефициарах

Как правило, они скрываются от общественности по ряду причин:

  • Юридическое лицо зарегистрировано в оффшорах, то есть в других странах с минимальными налогами. Фактически вся прибыль считается иностранным капиталом, который легально покидает нашу страну, с нее не платятся многие налоги.
  • Собственники — влиятельные чиновники или политики, которые не хотят, чтобы остальные знали об их компаниях.

Поэтому номинальные владельцы счетов и различных фирм – агенты, которые ведут деятельность по распоряжению истинных хозяев.

Право бенефициара

Бенефициар имеет право:

  • Присутствовать на собраниях, влиять на решение в соответствии с его долей.
  • Продавать всю имеющуюся у него часть компании.
  • Получать доход в виде дивидендов на прибыль.
  • Контролировать работу агента, законно сменить руководство.бенефициары договор

Страховая деятельность

Объясним, что такое бенефициар, на примере страховой деятельности. Например, человек застраховал свое здоровье. В случае получения травмы компания заплатит положенную компенсацию именно ему. Но иногда могут быть в при страховании другие бенефициары – договор страхования жизни супруга, например, предполагает, что при наступлении несчастного случая жена получает компенсацию. При ипотечном кредитовании страховка заключается с заемщиком, однако бенефициаром в этом случае становится банк.

Наследство

При наследовании может оказаться, что все имущество получит несовершеннолетний ребенок. В этом случае бенефициаром становится его опекун, а конечным – ребенок по достижении совершеннолетия.

цепочка бенефициаров образец

Бенефициарный собственник или контролирующее лицо клиента?

В законодательстве Российской Федерации существует два похожих термина:

  • бенефициарный собственник;
  • контролирующее клиента лицо.

На первый взгляд это одно и то же. Однако основные различия — во владении долей в уставном капитале. Контролирующее клиента лицо имеет более 50% акций или голосов управления, бенефициаров может быть несколько. По логике вещей, все акционеры ими и являются, так как получают дивиденды от акций.

Сведения о бенефициарах

Существует много проблем и вопросов:

  • Трудности в определении. Например, по факту все держатели акций (а их у некоторых компаний их несколько тысяч) являются выгодополучателями.
  • Как оформляется цепочка бенефициаров? Образец отсутствует.
  • Имеют ли право контрагенты выполнять требования по предоставлению информации и др.

Но в любом случае закон превыше всего, и любая финансовая организация имеет право затребовать следующие сведения:

Если проанализировать Федеральный Закон и Положение, по которому банки запрашивают информацию, мы поймем, что речь идет о выгодоприобретателе. Это не одно и то же, так как бенефициар обязательно должен быть физическим лицом. Отсюда еще один вопрос к требованиям, ответа на который не поясняют законодатели.

Кто останется в тени?

Как мы понимаем, личные данные о настоящих владельцах придется предоставлять. Но есть субъекты, которые имеют банковский счет и являются клиентами компании, занимающиеся операциями с денежными средствами, которые могут по-прежнему оставаться в тени и не предоставлять информацию:

  • Государственные внебюджетные фонды.
  • Компании, в которых контрольный пакет акций или голосов находится у государства или муниципальных образований.
  • Международные компании.
  • Эмитенты ценных бумаг, которые были допущены к организованным торгам.

Нет человека – нет проблемы?

Несмотря на то что банки получили широкие полномочия по выявлению бенефициаров, они легально могут не найти его. Но если разрешение на некоммерческие организации еще можно понять, то непонятно, почему в законе существует лазейка для трастовых компаний. То есть если бенефициара найти не удастся, то клиент банка будет считаться без такового, в том числе компании, которые применяют трастовые договоры.